本报记者 苗燕

　　银监会主席刘明康17日在“2009年第三次经济金融形势通报会”上强调，当前，要特别防范项目资本金不实或不足风险、票据融资风险、贷款集中度风险和房地产市场风险等新的风险点。

　　刘明康指出，今年上半年，我国银行业贷款规模迅速扩张，对推动经济企稳起到了重要作用，但贷款高速投放积聚的风险隐患也在增加，银行业金融机构经营活动中的不审慎行为和冲动放贷、粗放经营的倾向有所抬头。

　　为此，各银行业金融机构要切实加强风险管理，进一步优化信贷结构。银行业金融机构要严守资本充足率底线，保持资本充足率在当前水平上的稳定，确保资本构成的质量；同时，要严守拨备覆盖率底线，在年内必须将拨备覆盖率提高到150%以上。

　　刘明康强调，要控制房地产贷款风险，严格执行“二套房”标准，严格按规定执行住房按揭贷款首付款比例和贷款利率。对投资性住房要坚持首付高成数、利率严格风险定价和资信严格审查的原则，严格执行与借款人100%“面谈”、“面签”制度，采取切实有效措施防范“假按揭”、“假首付”现象的发生。

　　此外，刘明康还要求，银行业金融机构要进一步完善风险管理，强化风险管理对银行业务经营的约束和导向功能，营造合规信贷文化；强化内、外部审计的监督作用，通过内、外部审计确保银行整体业务运行健康合规；加强授信业务的客户管理，加强对客户的准入筛选、贷后的早期预警和信贷组合分析；坚持风险定价原则，牢固树立风险定价的意识，不断培养和提高风险定价的能力；切实调整和完善激励机制，通过科学的激励机制引导科学的经营行为；做好流动性管理，不断提高流动性风险监测的敏感性和应对措施的有效性；并继续坚持“区别对待、有保有压”，加强对国家重点工程、中小企业、“三农”、保障性住房、重大科技专项、节能减排的信贷支持，严格控制对“两高一资”、产能过剩行业的贷款。对于不符合国家产业政策规定、市场准入标准、达不到国家环评和排放要求的项目，严格限制任何形式的新增授信，积极促进经济结构调整。

　　注：

　　拨备覆盖率(也成为“拨备充足率”)实际上就是呆、坏帐准备金的提取比率，如我国现行上市公司的应收帐款坏帐准备金的提取比率为9%，即：按应收帐款余额的9%计提坏帐准备，提取的准备金进入当期损益。拨备覆盖率指标是银行贷款可能发生的呆、坏帐准备金，是银行谨慎性考滤防风险的一个方面，也是反应业绩真实性的一个量化指标。

　　计算方法

　　不良贷款拨备覆盖率=贷款损失准备金计提余额/不良贷款余额

　　资本充足率(Capital Adequacy)也称资本充实率，是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。根据《巴塞尔协议》，我国规定商业银行必须达到的资本充足率指标是：包括核心资本和附属资本的资本总额与风险加权资产总额的比率不得低于8%，其中核心资本与风险加权资产总额的比率不低于4%。核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润；附属资本包括贷款呆账准备、坏账准备、投资风险准备和五年期以上的长期债券。风险加权资产是银行总资产里面拥有风险权重的资产。