北京专稿 艾勇

据接近中国银行IPO承销商的人士透露，中行将于下周赴港进行上市聆讯，并有望于5月份完成IPO。至此，跌宕起伏的中行上市进程终于临近最后的高潮。

2006年香港市场被认为将迎来“中资银行年”，包括中行、工行、招商银行、中信银行在内的数家中资银行均计划在港上市。其中，中行作为排头兵，原计划在今年一季度完成上市，却由于淡马锡入股受阻、全流通分歧以及“A+H”之争不得不把日程不断延后。

昨日接近承销商的香港投行人士告诉早报记者，中行的上市进展已经进入最后阶段，将于下周接受港交所的聆讯。他预计，如果一切顺利的话，中行最早将于5月底完成首次公开发行(IPO)。

而据香港《明报》报道，港交所上市委员会昨日已就中行上市展开初步聆讯，集中讨论中行外资股东的持股会否构成关连交易，以及事先授予企业或基金大户的股份应否计算在公众持股量部分等技术问题。而中行的正式路演和国际配售日期已由原来计划的5月8日推后到5月11日，定价日期则定于5月24日，挂牌日期会由原来计划的5月25日略为延后至6月初。

经过前些阶段的不顺后，中行最近喜事连连。日前，财政部及国家税务总局在最近一个季度内下发第二份有关中行所得税政策问题的通知，宣布其2004年呆账损失中有58亿元可在企业所得税税前扣除，并对中行以划转股权投资方式注入东方资产管理公司形成的尚未扣除的8.6亿元投资划转损失，准予其在企业所得税税前扣除。

而最近刚刚出台的QDII(合格境内机构投资者)政策，也给中行即将开展的IPO增加了“故事”。央行、外管局以及银监会刚刚出台相关政策，正式批准国内银行开展代客境外理财业务，允许银行集合境内机构和居民个人的人民币资金投资海外市场的固定收益类产品。

前述投行人士告诉早报记者，中行的外汇业务长期位于同行前列，旗下中银香港对海外市场也十分熟悉，银行QDII业务的放开，对于即将向投资者讲述“财富故事”的中行无疑是个利好。

按照此前的计划，中行将在本次IPO出售10%的股权，筹集金额60亿～80亿美元。高盛、瑞士银行以及中银国际将出任主承销商。